[금융 NCS 공부합시다] 거래처가 담보 일부를 해지해달라고 요구하면? 재무상태 살펴 일부만큼의 여신을 회수해야죠

영역별 사례 - 창구 사무

김상민 선임연구원 (와우패스 취업적성연구소)

오늘은 기존에 살펴보았던 창구사무업무에서 기업영업과 관련된 사례형 문제를 살펴보고자 한다. 창구업무보다는 다소 어려운 영역이지만 은행권 지원자는 기본적으로 알아야 하는 업무 영역이기도 하다.

[1~3] 다음은 기업고객 여신거래 관련 담보유지업무에 대한 설명이다. 이와 관련한 물음에 답하시오.

KS은행에 근무하는 김아름 행원은 10년 이상 거래를 해온 여신거래처 A기업 담당자 나규정 대리로부터 공장부지 담보 일부 해지 요청을 받았다. 기업일반자금대출 100억원의 담보로 제공 중인 경기도 이천시 부발면 소재 공장부지 5만 평(약 16만5289㎡) 중 2000평(약 6611㎡)이 신도시 건설을 위한 도로부지로 편입되어 다음달 감정평가를 거쳐 수용금액이 확정되면 국가에서 강제로 수용하게 되었다는 것이다. 따라서 부득이 2000평에 대한 담보를 해지해야 하는 상황이니 은행에서 적극적인 업무처리를 해달라는 요청이었다. A기업은 타행인 YT은행 주거래업체로 종업원 850명 대부분은 YT은행과 전속거래를 하고 있는 무정전 전원공급장치를 생산하는 제조업체다. 최근 국내시장의 침체로 3개년 연속 매출과 매출이익률이 감소하고 있으며, 차입금은 지속적으로 증가해 차입금 의존도가 45%대에 이르고 이자보상비율도 1 미만으로 영업실적과 현금흐름이 그다지 양호하지 않은 상황이다. 그러나 A기업은 유가증권시장에 상장돼 있고 주가도 액면 5000원권이 8000원에 거래되고, 국내 수요 감소를 해외시장 개척으로 극복하기 위하여 인도네시아, 필리핀 등에 현지법인을 설립하고 신규거래처를 확대하면서 해외매출이 국내매출의 30% 수준까지 성장하고 있다. 다만, 해외 현지법인의 영업이익률은 국내의 절반에도 미치지 못해 아직까지 손실을 보고 있는 상황이다. 아울러 새로운 신수종사업으로 A기업 대표의 아는 지인과 함께 동계올림픽 호재가 있는 강원도 평창에 총 분양매출 1000억원대의 대규모 호화 리조트 ‘강원도의 꿈’이라는 사업에 주사업자로 참여하여 현재 100억원을 출자한 상황이다. ‘강원도의 꿈’ 사업을 위한 CP(기업어음) 조달에 대하여 신용평가사의 신용평가등급은 ‘BB+’ 등급이다. 나규정 대리와 평소 친분이 각별한 김아름 행원은 본건에 대하여 고심을 하고 다음날 아침 일찍 팀장에게 보고하기로 하였다.

<문제1> 다음의 사례 중 기업고객 여신거래관련 담보유지업무를 가장 잘 처리한 것을 고르시오.

① A기업은 10년 이상의 거래실적과 기업의 주가, ‘강원도의 꿈’ 관련 CP 등급이 ‘BB+’ 임을 감안할 때 도로부지로 편입된 2000평은 회사 요청대로 담보를 해지해줘도 채권보전에 큰 영향이 없다.

② A기업은 종업원 수가 850명에 이르러 개인거래 확대에 큰 기여를 할 것이므로 본건에 대한 담보 해지와 아울러 전체 부지를 담보해지 해줘 금번 조건 변경을 기회로 KS은행이 주거래은행으로 도약하여야 한다.

③ A기업 나규정 대리는 평소 규정을 준수하는 꼼꼼한 업무처리로 은행직원들의 잘못된 업무처리를 많이 지적하고 A기업 사주와 인척간이라는 소문도 있으므로 거래 확대를 위하여 요청대로 담보해지를 해주는 것이 미래를 위하여 바람직하다.

④ A기업의 높은 차입금 의존도와 영업의 침체, 본궤도에 오르지 못한 해외사업, 국내 신수종사업인 ‘강원도의 꿈’ 사업의 불확실성 등을 감안 시 국가에 수용당하는 도로부지만큼의 해당 여신을 회수하여야 한다.

정답 ④

<해설>

① 오랜 거래경험, 액면가를 초과하는 주가는 긍정적인 요인, CP등급이 ‘BB+’는 부정적 요인(투기등급)→담보로 확보 중인 토지 일부를 동등금액 상환, 추가적인 채권보전 없이 해지해주는 것은 적당한 업무처리가 아님

② 주거래은행 위치 확보와 부수거래 유치를 위한 공격적인 영업활동으로 인식할 수는 있으나 우량기업이 아닌 차주사에 대하여 전체부지를 담보해지 해주면서 리스크를 부담하는 것은 옳은 업무처리가 아님

③ 회사 키맨과의 관계 강화는 중요한 일이기는 하지만 차입금의존도가 높고 이자보상비율도 1 미만인 위험기업에 대하여 담보해지금액에 상당하는 대출상환 없이 일부를 담보해지하는 것은 리스크 높은 업무처리임

④ 옳은 업무처리임

▶평가포인트 : 여신 업무 일반

<문제2> 갑은행의 여신담당자인 김대출 행원은 팀장으로부터 점주권에 있는 고객을 유치 시 활용할 수 있는 체크리스트 작성을 지시받았다. 아래 내용 중 서로 연결이 바르지 못한 것은?

① 주요 정책자금 활용 여부-기술형 창업지원대출, 지방중소기업대출, 상업어음할인

② 여신 제안사항-대출상품, 금액, 금리

③ 회사 개요-설립일, 업종, 연혁, 대표자 및 주주현황, 매출처, 구매처

④ 거래은행 현황-은행별 여신사용내용, 담보제공내용, 사용금리 현황

정답 ①

<해설>

① 상업어음할인은 정책자금이 아님

② 기업고객앞 여신 제안사항에는 대출상품 종류와 금액, 금리, 기한 등이 포함되어야 함

③ 회사 개요는 사업자등록증, 법인등기사항증명서, 주주명부, 기타 신용평가자료 등을 통하여 파악 가능함

④ 회사에서 제출하는 금융거래확인서와 부채현황표를 대조하며, 감사보고서로 중복확인 가능함

▶평가포인트 : 여신 업무 일반

<문제3> 갑은행의 김대출 행원이 기업고객 유치 시 대상기업의 금융거래 현황 파악에 해당하는 것은?

① 자본금 대비 잉여금 비율과 부채비율은 파악했는가?

② 신용보증기금 이용현황은 파악했는가?

③ 퇴직급여충당 부채잔액은 확인했는가?

④ 순차입금(총차입금-총현금예금)은 파악했는가?

정답 ②

<해설>

① 재무정보 파악 ② 금융거래 파악

③ 재무정보 파악 ④ 재무정보 파악

▶평가포인트 : 재무지표의 이해