[편집자주] 기대수명 연장과 함께 '100세 시대'가 현실화되고 있습니다. 한국은 이미 65세 이상 고령인구가 전체 14% 이상인 '고령사회'에 진입한 상황입니다. 그러나 준비되지 않은 장수(長壽)는 재앙이 될 수 있습니다. 어버이날을 앞두고 5일 한경닷컴은 행복한 노후를 위해 준비해야 할 연금 정보를 모아봤습니다.
사진=게티이미지뱅크 '3층 연금'의 기본이 되는 국민연금을 보다 많이, 잘 받을 방법은 무엇일까. 국가가 관리하는 국민연금은 재원고갈 우려가 커지고 있지만 노후 소득원의 한 축임은 부인할 수 없다. 전문가들은 국민연금 지급 시기를 늦추는 '연기연금' 방법과 함께 향후 연금 수령 시기에 개인연금의 분리과세 한도를 활용하는 등의 절세 전략을 유념해야 한다고 조언한다.
◆국민연금, 추후납부·반환일시금 반납·연기연금 활용하기
국민연금을 늘려 받으려면 어떻게 해야 할까. 국민연금 보험료는 원칙적으로 신고된 소득의 9%이고, 보험료 상한도 있는 만큼 불입 금액에 제한이 있다.
전문가들은 우선 과거 국민연금을 내지 못한 기간이 있는지 검토할 것을 주문한다. 과거에 실직 등으로 형편이 어려워져 국민연금 보험료를 내지 못했던 납부예외 기간, 결혼 후 경력 단절 등으로 인정된 적용제외 기간은 나중에 보험료를 한꺼번에 내는 '추후납부'를 이용해 가입기간이 회복되면서 나중에 받을 수 있는 연금이 늘어나는 효과가 있다는 설명이다.
과거에 돌려받은 국민연금 보험료가 있다면 이를 반납하는 '반환일시금 반납'을 활용할 수도 있다. 예전에 받았던 반환일시금에 이자를 더해 국민연금공단에 반납하면 예전 가입기간을 되돌릴 수 있는 방법이다.
이종면 KEB하나은행 은퇴설계센터장은 "1999년 이전에 직장을 그만둔 당시에는 가입자격 상실 후 1년이 지나면 냈던 보험료를 반환일시금으로 한꺼번에 돌려받을 수 있었다"며 "과거 국민연금보험료를 돌려받았지만 은퇴를 앞두고 국민연금 가입기간을 연장하고 싶다면 반환일시금 반납제도를 활용할 수 있다"고 말했다.
이 밖에 보험료를 더 내지 않아도 국민연금을 더 받는 방법은 국민연금 수령 시기를 늦추는 연기연금이다. 국민연금은 수령 시기를 최장 5년 간 미룰 수 있다. 연금받기를 늦추면 1년마다 7.2%씩 국민연금액이 가산된다. 받을 연금 중 일부분만 연기하는 것도 가능하다. 연기연금을 신청할 때 연금 중 50%에서 100%까지 10% 단위로 연기비율을 정할 수 있다. 실제 지난해 매달 204만6000원의 국민연금을 받아 최고액 수령자로 뽑힌 A씨(가명·66세)의 경우 연기연금을 활용했다.
국민연금 의무가입대상이 아니라도 노후 준비를 위해 가입하는데는 문제가 없다. 최근에는 의무 가입 대상이 아닌 학생이나 전업주부들이 국민연금에 '임의가입'하는 경향이 나타나고 있다.
임의가입 할 때 보험료는 국민연금 지역가입자들이 내는 중간 보험료 수준(2019년 4월~2020년 3월 기준 9만원) 이상이 되어야 한다. 중간보험료 수준부터 보험료 상한액(2019년 4월~2020년 3월 기준 43만7400원) 사이에서 본인이 희망하는 금액을 정해 보험료로 납부하면 된다. 또한 입의가입자 역시 국민연금 가입기간을 연장할 수 있다. 60세가 넘은 경우에도 보험료를 최장 5년간 계속 납입하는 '임의계속가입'을 활용하면 된다.
이 센터장은 "국민연금을 받고 있다면 임의계속가입을 신청할 수 없으니, 미리미리 국민연금 가입기간을 연장할 지 여부를 결정해 두어야 한다"고 당부했다.
◆"국민연금 외에 개인연금 받는다면 수령액 조절해 절세 노려야"
국민연금 외에 다른 개인연금을 불입하고 있다면 향후 개인연금 수령액을 잘 조절하는 절세 전략을 짜야한다고 전문가들은 조언했다.
국민연금을 비롯한 공적연금소득 외에 다른 종합소득이 없다면 크게 걱정하지 않아도 된다. 공적연금은 원천징수의무자가 해당 과세기간의 다음연도 1월분 공적연금소득을 지급하면서 연말정산에 의해 소득세를 원천징수 또는 환급해준다.
그러나 공적연금 외에 사적연금인 개인연금, 부동산 임대소득 등 다른 소득이 있는 경우에는 합계액에 따라 세금이 달라지게 된다.
개인연금액이 1년에 1200만원 이하라면 상황에 따라 분리과세를 선택할 수 있지만 만약 이 기준을 초과한다면 다른 종합소득과 합산해 세금을 정산하게 된다. 통상 사적연금은 연금소득으로 수령할 때 연금수령일 당시 연령에 따라 3.3%~5.5%(지방소득세 포함)의 세율로 원천징수하고 지급한다.
세무법인 다솔 WM센터의 최용준 세무사는 "부동산 임대소득 등 다른 소득이 많을 경우 개인연금 분리과세 가능 한도를 잘 활용하는 것도 절세방법"이라며 "사적연금 수령액을 월 100만원, 연간 1200만원 이내로 수령하도록 연금수령기간 등을 조정해 합산과세를 피할 수 있다"고 조언했다.
"건강상태·소득·평균수명 등 고려해 신중 선택해야".올해 들어 국민연금을 늦게 받아 더 많이 받겠다는, 이른바 연기연금 신청자가 급증세를 보이고 있다.급격한 고령화와 기대수명 연장 영향으로 나타난 현상으로 보인다.5일 국민연금공단에 따르면 올해 들어 연기연금 신청자는 2월 말 현재 3천730명에 달했다.2개월 새 지난해 전체 연기연금 신청자 수를 훌쩍 뛰어넘었다.2007년 7월 시행된 연기연금제도는 노령연금 수급권자가 연금수령 시기를 최대 5년(출생연도에 따라 70세까지) 늦추면 연기 기간에 따라 연 7.2%(월 0.6%)씩 이자를 가산해 노령연금을 더 많이 주는 장치다.급격한 고령화로 '호모 헌드레드'(homo hundred), 즉 100세 인간이란 용어가 등장할 정도로 장수 시대가 도래하면서 연금수급 시기를 늦춰서 노령연금을 더 받으려는 수급자는 해마다 늘고 있다.연기연금 신청자는 2010년 1천75명에 불과했으나 2011년 3천111명, 2012년 7천790명, 2013년 743명, 2014년 9천185명, 2015년 1만4천871명, 2016년 2만139명, 2017년 2만2천139명, 2018년 2천215명 등으로 늘었다.2012년부터 2019년 2월 현재까지 연기연금 신청자는 8만4천53명(연기연금 신청 기준으로 연기연금 종료 건수도 포함)에 달했다.2013년과 2018년 연기연금 신청자가 많이 줄어든 것은 노령연금 받을 나이를 출생연도별로 5년마다 1세씩 올리면서 연기연금을 신청하겠다고 나서는 대상자 자체가 줄었기 때문이다.퇴직 후 연금수령 나이는 애초 현행 법정 정년(60세)과 같게 60세로 정해졌었다.하지만 1998년 1차 연금개혁 때 재정안정 차원에서 2013년부터 2033년까지 60세에서 5년마다 1세씩 연장되면서 최종적으로 65세부터 받도록 변경됐다.다시 말해 2012년(1952년생 이전)까지만 해도 만 60세에 노령연금을 수령했다.그렇지만 2013년(1953년생부터)부터 만 61세로, 2018년(1957년생부터)부터는 만 62세로 수급연령이 늦춰진 영향 탓이다.2019년 현재 연금수령 개시 나이는 62세이다.2012년부터 2019년 2월까지 연기연금 신청자가 신청한 연기 기간을 보면, 4∼5년 이하가 4만9천263명(59%)으로 가장 많았다.이어 1∼2년 미만 1만545명(13%), 1년 미만 9천744명(12%), 2∼3년 미만 7천508명(9%), 3∼4년 6천993명(8%) 등 이었다.연기 기간이 끝나고서 불어난 연금을 타는 연기연금 수급자도 해마다 늘고 있다.연기연금 수급자는 2013년 3천64명, 2014년 4천764명, 2015년 7천789명, 2016년 1만2천875명, 2017년 2만3천61명, 2018년 3만1천298명 등으로 증가했다.이들 연기연금 수급자의 평균 연금액은 월 90만원이었다.연기연금의 혜택이 크지만, 연기연금을 신청할 때는 신중해야 한다.수령 시기를 늦추면 많이 받는 대신, 수령 기간이 줄어든다.따라서 최종 연금액이 감소할 수 있으니 자신의 건강상태와 소득, 평균수명 등을 고려해 신중하게 선택해야 한다.연기연금은 당장 노령연금을 받지 않더라도 일상생활에 어려움이 없을 정도로 소득이 있고 건강해서 장수할 가능성이 큰 사람에게 큰 도움이 된다./연합뉴스
[편집자주] 기대수명 연장과 함께 '100세 시대'가 현실화되고 있습니다. 한국은 이미 65세 이상 고령인구가 전체 14% 이상인 '고령사회'에 진입한 상황입니다. 그러나 준비되지 않은 장수(長壽)는 재앙이 될 수 있습니다. 어버이날을 앞두고 5일 한경닷컴은 행복한 노후를 위해 준비해야 할 연금 정보를 모아봤습니다. 100세 시대가 현실화되면서 '돈 없는 노후'를 걱정하는 장수 리스크(longevity risk)가 고개를 들고 있다. 노후라는 기나긴 항로에서 장수 리스크를 제대로 관리하지 못한다면 결국 금융 자산은 바닥나고, 생활수준은 추락하고 만다. 전문가들은 국민·퇴직·개인연금 등 '3층 연금'이 장수 리스크에서 안정적인 노후를 보호하는 방패막이 될 수 있다고 조언한다. 3층 연금에 주택연금까지 탄탄하게 쌓아올린다면 금상첨화다. ◆은퇴가구 급증…3분의 1 "생활수준 추락 우려" 올 초 보험개발원이 발간한 '2018 KIDI 은퇴시장 리포트'에 따르면 40~50세대 은퇴 가구 수는 2037년 약 727만 가구에 육박할 전망이다. 2017년 이들 세대의 은퇴 가구 수가 약 28만 수준에 머물렀던 것과 비교하면 폭발적인 증가다.개발원은 이들 40~50세대의 은퇴 대책이 미미하다고 짚었다. 10명 중 6명이 은퇴를 해도 자녀부양 부담을 져야 하는 것으로 나타났다. 은퇴를 하더라도 가족 부양에 대한 부담이 그대로 존재해 온전히 자신들의 노후를 영위하기 위한 은퇴가 쉽지 않다는 얘기다.실제 은퇴자들이 느끼는 경제적 부담감은 매우 컸다. KEB하나은행 하나금융경영연구소가 국민연금을 받는 65~74세 은퇴자를 대상으로 설문조사를 한 결과를 보면 은퇴자들 3명 중 1명(34%)은 '금융자산의 고갈'을 가장 걱정되는 경제 문제로 꼽았다. '생활수준의 추락'을 걱정하는 응답자들도 전체의 3분의 1에 달했다.◆국민·퇴직·개인 '3층 연금'으로 장수 리스크 '방패막' 만들어야노후 경제에 대한 불안과 장수 리스크를 최소한으로 줄이기 위해서는 국민·퇴직·개인연금 등 3층 연금을 켜켜이 쌓아둬야 한다고 전문가들은 말한다.국민연금은 소득이 있는 성인(만 18세~60세)이라면 꼭 가입해야 하는 가장 기초적인 연금이다. 작년 말 기준 국민연금 보험료를 내는 사람은 2200만명에 달하고, 국민연금으로부터 매월 연금을 받은 사람은 약 460만명으로 집계됐다. 월 100만원 이상 연금을 받는 수급자는 20만명을 넘는 것으로 나타났다. 최근에는 학생이나 전업주부들이 먼저 나서 국민연금에 가입하는 추세다. 소득이 없어 국민연금에 의무적으로 가입하지 않아도 되지만, 노후준비를 위해 가입하고 있다. 소득이 없는 임의가입자는 낼 보험료를 스스로 정하는데 최소한 9만원(2019년 4월~2020년 3월) 이상을 납입해야 한다. 국민연금 지역가입자들이 내는 중간 보험료 수준이다.퇴직연금은 회사에 다니기만 하면 차곡차곡 쌓이는 은퇴자금이다.퇴직연금은 크게 확정급여(DB)형과 개인 확정기여(DC)형으로 나뉜다. 국내 직장인의 63.8%는 DB형 퇴직연금에 가입해 있다. DB형은 퇴직할 때 받을 돈(퇴직급여)이 미리 정해져 있는 반면, DC형은 가입자 개인의 재테크 능력에 따라 수익률이 달라진다. 정기예금을 포함해 국내외 퇴직연금 펀드를 활용해 회사에서 넣어준 자금을 운용하기 때문이다.하나은행 하나금융경영연구소는 DC형에 투자할 때 타겟데이트펀드(TDF)와 로보어드바이를 주목할 만하다고 권했다. TDF는 펀드 스스로 자산배분을 실행하는 상품이다. 목표 은퇴시점이 가까워질수록 주식과 같은 성장형 자산의 비중을 줄인다. 국내와 해외 주식·채권·부동산(특별자산) 등 여러 펀드에 분산투자하는 방식으로 운용된다.로보어드바이저는 컴퓨터 알고리즘을 활용해 자동화된 투자자문 또는 자산관리 서비스를 제공한다. 인터넷이나 모바일 홈페이지에서 누구에게나 개인 맞춤식 관리서비스를 제공하는 게 특징인데 퇴직연금 관리에도 활용할 수 있다.◆노후대비와 절세를 동시에…연금저축·IRP '관심'연금저축과 개인형 퇴직연금(IRP)은 금융권의 대표적인 노후대비 상품이자 절세상품이다. 연금저축은 은행의 연금저축신탁, 보험사의 연금저축보험, 자산운용사의 연금저축펀드로 구분된다. 연금저축신탁·보험은 예금자보호법에 따라 5000만원 한도 내에서 원리금이 보장된다. 연금저축펀드는 원금을 보장하지 않지만 펀드 수익률을 기대할 수 있다.세제혜택은 모두 동일하다. 연간 400만원 한도 내에서 연봉이 5500만원 이하인 근로자는 16.5%, 그보다 높으면 13.2%를 세액공제한다. 여기에 개인형 IRP를 더하면 세액공제 혜택을 최대로 누릴 수 있다. 개인형 IRP는 300만원 한도 내에서 세액공제가 가능하다.연봉 5500만원 이하인 근로자가 연금저축에 400만원, 개인형 IRP에 300만원을 넣었다면 최대 115만5000원을 돌려받을 수 있다. 연소득 5500만원이 넘으면 92만4000원을 세액공제 받는다.◆3층 연금에 한층 더…'주택연금' 가입연령도 낮아져윤택한 노후를 꿈꾼다면 3층 연금에 한 층을 더 쌓을 수 있다. 바로 주택연금이다.주택연금은 집을 담보로 맡기고 매달 연금을 받도록 하는 국가 보증 제도다. 정부는 고령자에 대한 금융 포용성을 강화하기 위해 현재 60세 이상인 주택연금 가입 연령을 하향 조정하고 가입주택 가격 상한을 시가 9억원에서 공시가격 9억원으로 상향 조정하기로 했다. 두 조치 모두 주택연금 가입 대상을 확대하는 효과를 낸다. 주택연금 가입 연령을 언제 어느 수준으로 내릴지는 앞으로 주택금융공사법 개정을 논의하면서 확정할 예정이다. 작년 12월 기준 주택연금 가입자 수는 전국적으로 6만명을 넘어섰다. 가입자의 평균적인 상황을 살펴보면 가입자 연령은 부부 중 연소자 기준으로 72세이고, 주택가격은 2억9000만원, 월지급금은 평균 100만원이다.차주필 KEB하나은행 연금사업본부장은 "한국보다 먼저 고령사회를 맞이한 일본을 들여다보면 장수 리스크 관리에 실패한 은퇴자들은 노후자금이 떨어지는 게 보이자, 남은 자산에 손대지 못하고 연금 만으로 겨우 생활을 유지했다"며 "우리가 맞이하는 노후는 더 길어지고 있다. 그에 따라 커지는 리스크를 고려하면 무엇보다 탄탄한 은퇴준비가 필수"라고 강조했다.김은지 한경닷컴 기자 eunin11@hankyung.com
국민연금이 시장 상황에 관계없이 절대 수익을 내는 것을 목표로 하는 헤지펀드 투자를 확대하기로 했다. 또 사모대출펀드(PDF), 멀티애셋 등 새로운 대체투자 자산을 적극적으로 포트폴리오에 편입하기로 방침을 정했다. 주식·채권 등 전통 투자자산이 아닌 대체투자 비중을 확대해 위험 대비 수익률을 높이기 위해서다.국민연금 최고의사결정기구인 기금운용위원회는 3일 서울 소공동 더플라자호텔에서 회의를 열고 이런 내용을 골자로 하는 ‘대체투자 집행개선 방안’을 의결했다. 전체 자산 중 대체투자 비중이 11.6%(2월 말 기준)에 불과해 해외 선진 연기금에 비해 수익률은 낮고 변동성은 높다는 비판을 의식한 조치로 풀이된다. 국민연금은 대체투자 비중을 올 연말까지 12.7%, 2023년까지 15% 내외로 확대한다는 계획이다.▶본지 4월 22일 A1·10면 참조기금위는 우선 대체투자의 의사 결정 과정을 줄여 집행 속도를 높이기로 했다. 건당 투자 규모가 5000만달러(약 580억원) 미만이거나 공동투자 기회가 주어지는 경우 기금운용본부 내부에서 소위원회를 열어 빠르게 투자를 결정할 수 있도록 했다. 이를 통해 통상 8주 정도 걸리던 투자 결정 기간을 4주 이내로 단축하겠다는 구상이다. 건당 투자 규모를 확대하는 방안도 추진한다. 예를 들어 과거에는 한 개 사모펀드(PEF)에 1000억원만 투자할 수 있었다면 앞으로는 이를 5000억원으로 늘리겠다는 뜻이다.투자업계 관계자는 “대체투자 시장의 경쟁이 치열해지면서 좋은 투자 건은 빠르게 결정을 내리지 않으면 다른 투자자에게 기회를 빼앗긴다”며 “국민연금은 그동안 의사결정 절차가 복잡하고 오래 걸려 좋은 투자 기회를 놓친 사례가 많았다”고 전했다.대체투자의 속도뿐 아니라 폭도 넓히기로 했다. 사모대출펀드, 멀티애셋과 같은 새로운 자산군에 적극 투자할 수 있도록 길을 텄다. 전체 자산의 2.4%(약 16조원)까지 새 자산군을 편입할 수 있도록 했다. 그동안 국민연금은 PEF, 인프라, 부동산 등에만 투자할 수 있어 대체투자 비중을 높이는 데 한계가 있다는 지적을 받아왔다. 앞으로는 시장 변화와 새로운 금융 상품 등장에 적극적으로 대응할 수 있게 됐다는 평가다.헤지펀드 투자도 더 적극적으로 하기로 했다. 기금위는 2015년 전체 자산의 0.5%까지 헤지펀드 투자를 허용하면서 재간접펀드(펀드오브펀드)를 통해서만 투자하도록 했다. 이에 국민연금은 2016년 미국 블랙록과 그로브너에 각각 5000억원을 펀드오브펀드 방식으로 위탁했다. 하지만 앞으로는 국민연금이 직접 포트폴리오를 구축하고 운용사를 선정하는 싱글펀드 방식을 도입하기로 했다. 이를 통해 위탁 수수료를 줄이고 헤지펀드 운용 역량을 끌어올릴 수 있을 것으로 투자 업계는 보고 있다.유창재/황정환 기자 yoocool@hankyung.com
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